應收賬款質押貸款，是指企業把應收賬款質押給銀行或其他金融機構，向後者申請短期貸款的一種融資方式。
應收賬款本來是有期限的，在沒有收回款項之前，這筆應收賬款對企業來說並派不上什麽用場，相反還可能會造成損失；而現在好了，用應收賬款質押給銀行換取貸款，就把這部分資產和資金給用活了。
最常見的應收賬款質押貸款主要有以下四種：
一是總括性擔保協議
也就是說，你和銀行簽訂一個總括性的應收賬款擔保協議，表明你企業的所有應收賬款包括現在的和將來產生的，都用來作為擔保，向銀行申請貸款。向銀行擔保貸款後，這些應收賬款仍然是需要你負責回收的，銀行不會代你催收貨款，但會要求你收回貨款後用來歸還銀行貸款。
這方麵最典型的是深圳發展銀行的ARP模式。
ARP的全稱是“應收賬款池融資解決方案”，這也是該行獨創的業務模式。意思是說，如果你把企業的所有應收賬款全都委托給深圳發展銀行管理，就可以不間斷地獲得該銀行的融資安排和應收賬款管理服務。
這項服務不需要傳統的銀行授信，也不需要企業提供其他保證和抵押擔保，並且無論你是內貿還是外貿業務全都適用。也就是說，無論你是國內貿易還是對外貿易中收到的應收賬款，都可以外包給該銀行。
二是特定擔保協議
也就是說，你和銀行需要針對特定應收賬款簽訂一個擔保協議，表明自己同意並承諾，你從銀行借到貸款後，將來這筆應收賬款收回時，對方不是付給你，而是直接付給銀行、歸還你的銀行貸款。
所要注意的是，你的應收賬款付款方並不介入你的這種貸款合同；也就是說，你如果到時候還不出這筆貸款，與應收賬款付款方無關。
容易看出，這種特定擔保主要適合於交易合同金額較大、筆數不多，付款方式為一次性支付或長期合同項下的分期付款類型。
並且要注意的是，這種特定擔保貸款協議一旦簽訂，不能撤銷。換句話說就是，如果有人想先通過這種方式騙取銀行貸款，然後再撤銷這一擔保協議，仍然要求付款方把錢付到你的銀行賬戶上，是行不通的。
三是借款基礎貸款
這就是說，如果你擁有許多應收賬款，並且這些應收賬款能夠作為永久性鋪底流動資產，那麽你就可以用這些流動資產為基礎，向銀行申請一個長期授信額度，例如100萬元。在這個額度內，銀行可以隨時向你提供循環授信。
當你需要向銀行申請貸款時，你要向銀行提供一份應收賬款清單，列出每筆應收賬款的客戶名稱、賬齡等要素，然後在這100萬元的額度內拿到銀行貸款。
不用說，你提供的這份應收賬款清單額度，應該使得永久性流動資產保持在一個相對穩定的水平上，例如100萬元以上。
銀行則會重點考查你的這個借款基礎是否真實可靠，主要是看這些應收賬款是否合格。否則，銀行的風險豈不是太大了？
四是鎖箱
鎖箱又叫“郵政信箱”，原本是指企業在郵局租用專門的郵政信箱，開設銀行存款賬戶，授權當地銀行每天開啟信箱，發現裏麵如果有客戶寄給企業的支票，立刻進行結算，並通過電匯把貨款撥付給企業所在地銀行。
現實生活中郵局的鎖箱已經很少使用，但銀行為企業提供各種賬務管理的服務依然非常普遍。你同樣可以要求你的應收賬款付款方，把錢全部打入某個銀行的特定賬戶，委托該銀行為你提供這種現金管理和匯款管理服務，加快資金回籠過程。
由於這一賬戶始終處於銀行監控之中，所以如果有朝一日你需要向銀行貸款時，該銀行會感到比較放心，容易給你提供諸多便利條件。