所謂票據貼現，是指用經濟往來中已經到手的票據，支付給銀行一定的貼息率，以即時換取資金用於生產經營。
那麽，什麽是票據呢？《票據法》上規定的票據概念是指一種有價證券，並且是一種完全有價證券，即依附在票據身上的權利的發生、轉移和行使，是以持有證據為依據的。
換句話說是，這張票據在誰手裏就是誰的。正因如此，這種票據才可以用來抵押出去獲得銀行貸款。這就是通常所說的票據的狹義概念。
廣義上的票據概念，是指經濟往來中使用的單據和憑證，如證券、股票、匯票、支票、本票、運單、存款等各種有價證券和商業憑證。
在我國，票據主要是指匯票、本票和支票，它們都反映一定的債權債務關係，並且持票人或收款人可以在規定期限內，向出票人或指定付款人無條件支取確定的金額。
票據具有流通性，並且它的主要功能就是通過票據流通呈現出來的。而票據流通，又主要體現為票據的轉讓。所以，小微企業好好利用這一特性，可以方便地用這些票據進行融資。
具體操作辦法是：首先看自己是否擁有這樣的票據，這些票據是否符合票據貼現的申辦條件，其中主要是票據的來源要合法，並且具有真實合法的交易關係和債務關係；企業經營狀況良好，具有到期還款能力；單張票據金額最多不超過1000萬元（一般這足夠用了）。其次進入以下步驟：填寫銀行承兌匯票貼現申請書或商業承兌匯票貼現申請書；遞交融資申請和票據，接受銀行審查；審批通過後，辦理融資手續；貸款到期時，要先把票款存入開戶銀行，由開戶銀行把款項從付款人賬戶劃入融資銀行賬戶。
在我國，可以用來貼現的票據主要是匯票、本票和支票。
匯票又可以分為銀行匯票和商業匯票，兩者的區別是：前者是銀行簽發的，後者是收款人或付款人簽發的，有效期為出票之日起一個月。
本票也叫期票，同樣可以分為銀行本票和商業本票，承諾見票時無條件支付確定金額。
支票是收款人或付款人簽發，委托銀行辦理轉收轉付確定金額的票據。支票又可以分為現金支票、轉賬支票和普通支票三種，現金支票隻能提取現金，轉賬支票不能提取現金，而普通支票則既可以提取現金也可以轉賬。
黃老板開了一家服裝廠，妻子開了一家服裝店，兩家企業都是獨立核算的，夫妻倆賺的錢各歸各。服裝廠因為要急於采購一批原材料，所以資金發生困難，需要融資300萬元。這時候黃老板就想到，趕快把服裝店要的貨提前發過去。
就這樣，服裝店收到了服裝廠的這300萬元貨物後，補簽了一份購銷合同，同時向銀行申請開具承兌匯票。銀行考察了服裝店具體業務的合法性和真實性，在收取了服裝店的匯票保證金和手續費後，給服裝店開出了一張300萬元的承兌匯票。
順便說一句，銀行收取匯票保證金的金額，通常是根據企業信譽確定的。如果你的企業信譽較好，保證金金額不會超過匯票金額的30%；如果信譽較差，這個比例可能會達到60%。
黃老板的服裝廠在收到這張承兌匯票後，既可以到銀行去進行票據貼現（這時候當然需要支付一定數額的貼現利息）獲得資金，也可以通過票據背書轉讓給上遊原材料供應商直接支付進貨款。一般情況下，會采取後麵這種做法，這樣既直截了當，也能減少貼息支出，一舉解決原來的資金困難。
由此可見，票據貼現實際上就是向銀行出售票據；從銀行來說，則相當於向企業收購還沒有到期的票據。企業能向銀行辦理貼現的票據，僅限於已經承兌的、並且尚未到期的商業匯票，貼現期限不超過6個月。
在此基礎上，貼現銀行也可以持尚未到期的商業匯票向其他銀行轉貼現，或者向中國人民銀行申請再貼現，稱之為票據再貼現。